相続不動産を売却する時の税金まとめ【初心者向け】

相続した不動産を売却する際に、最も多く寄せられる質問が
「税金はいくらかかる？」
「相続税と売却税の両方払うの？」
「控除や特例で安くできるの？」
といった 税金に関する疑問や不安 です。

不動産の売却には、必ず税金が関係します。
しかし、仕組みを理解せずに進めてしまうと、
本来払わなくてもよい税金まで払ってしまったり、
控除を使わずに損するケースも多いのが現実です。

実は、相続不動産の売却は、
一般の不動産売却より使える税制優遇が多く、
税金が安くなる可能性が高いのです。

本記事では、初心者でもわかるように、
相続不動産の売却でかかる税金の種類・計算方法・節税の
コツ・使える控除・注意点などをわかりやすく解説します。

相続不動産の売却でかかる税金は大きく3種類

相続した家・土地を売却するときにかかる税金は、以下の3つです。

※相続税（遺産を受け取った時に支払う税金）は別の税金です。

一番大きい「譲渡所得税」とは？

不動産を売却して利益（売却益）が出た場合、
その利益に対して課税される税金が 譲渡所得税＋住民税＋復興特別所得税 です。

▼ 譲渡所得税の計算式（基礎）

税率は「所有期間」によって変わる

📌 相続の場合の「所有期間」は、
被相続人（亡くなった人）の所有期間も引き継ぐことができます。

相続税を払った人が必ず確認すべき「取得費加算の特例」

相続時に相続税を支払っている場合、
「取得費加算の特例」 で税金を大幅に減らせる可能性があります。

相続税の一部を、不動産の取得費として計上できるため、
売却益が小さくなり、結果的に譲渡所得税が安くなります。

👉 相続税を払った人は 絶対に申告時に確認すべき節税方法 です。

■ 必ず使いたい「3,000万円特別控除」とは？

相続した家が一定条件を満たすと、
譲渡所得が3,000万円まで非課税になる 特別な制度です。

▼ 主な適用条件（簡易版）

📌 注意
賃貸や事業用に使っている場合は対象外になることがあります。

相続不動産の売却で使える“節税制度まとめ”

👉 適用できるものは併用可能な場合もあります。
👉 売却前に専門家に確認しておくと安心です。

気をつけたい「税金で損しないための注意点」

① 売却前にリフォームしすぎない

→ 費用をかけても売却価格に反映しないケースがある。

② 減価償却費や取得費を正しく計算しないと損する

→ 売却益を不当に大きく計算してしまう可能性。

③ 特例を使わず年度末に売ってしまう

→ 翌年の税負担が増えることも。

④ 相続登記が終わっていないと売却できない

→ 2024年から相続登記は義務化。放置厳禁です。

相続不動産の税金は「売却前に相談する」のが一番お得

税金は、売却する前に相談することで、最大限節税できる 可能性があります。
逆に、売却してからでは適用できない特例もあります。

📌 特に節税ポイントは以下の3つ：

■ キューブでできるサポート

■ まとめ｜相続不動産の売却で税金を払わないために重要なこと